L’assurance vie expliquée simplement

LE 20 JUIN 2022

On entend souvent dire que l’assurance vie est un des produits d’épargne préférés des Français. Pourtant, il n’est pas si facile d’en comprendre le fonctionnement. Découvrez les avantages de l’assurance vie, expliqués simplement.

Quand on verse son épargne sur une assurance vie, dans quoi est-elle investie ?

Les sommes versées sur un contrat d’assurance vie peuvent être investies sur deux types de supports : le fonds en euros ou les unités de compte.

Qu’est-ce-que le fonds en euros ?

Le fonds en euros présente trois grands avantages. Tout d’abord, l’épargne investie sur ce support est disponible à tout moment et vous pouvez effectuer un rachat quand bon vous semble. Ensuite, les sommes versées sont garanties, c’est-à-dire que vous êtes assuré de récupérer au minimum votre capital quoiqu’il arrive. Enfin, tous les ans, l’épargne rapporte des intérêts : ceux-ci sont définitivement acquis, cela s’appelle l’effet cliquet. En 2021, les fonds en euros du marché ont rapporté 1,30 % en moyenne.

Qu’est-ce-que les unités de compte ?

Les unités de compte sont des supports d’investissement pour lesquels le capital n’est pas garanti : leur performance peut varier à la hausse comme à la baisse, mais leur rendement potentiel à moyen terme est plus élevé que celui d’un fonds en euros. Il existe des unités de compte de toutes sortes qui permettent d’investir notamment sur les marchés financiers (actions, obligations) ou encore l’immobilier (SCPI, OPCI, SCI). Tout comme le fonds en euros, l’épargne est disponible à tout moment. Toutefois, il est recommandé de pouvoir mobiliser cet argent sur une durée d’environ 5 ans en raison des potentielles variations de performances.

Lorsque vous versez votre épargne sur une assurance vie, vous la répartissez librement entre le fonds en euros sécurisé et les unités de compte, selon le niveau de performance et de risque qui vous correspond.

Une fiscalité avantageuse lorsque vous retirez votre argent

Lorsque vous retirez (partiellement ou totalement) l’argent de votre assurance vie, seuls les gains (intérêts, plus-values) sont taxés. La fiscalité appliquée dépend de l’ancienneté de votre contrat. Elle est particulièrement intéressante si, au moment du retrait, votre contrat est ouvert depuis plus de 8 ans : dans ce cas, les gains inférieurs à 4.600 euros pour une personne seule ou 9.200 euros pour un couple, ne sont soumis qu’aux prélèvements sociaux, au taux de 17,2 % *. Si votre contrat a moins de 8 ans d’ancienneté, la taxation peut varier de 30 % à 32,2 % (impôts + prélèvements sociaux).

* Pour les versements effectués après le 27/09/2017, votre encours total placé en assurance vie doit être inférieur à 150.000 euros.

Protéger vos proches en cas de décès

En plus d’être un produit d’épargne à la fiscalité avantageuse, l’assurance vie est également une solution pour protéger vos proches en cas de décès.

En cas de décès, l’épargne sur votre contrat d’assurance vie est transmise aux personnes de votre choix (appelées bénéficiaires), selon la répartition que vous aurez choisie, sans droits de succession (jusqu’à 152 500 € par personne). La clause bénéficiaire du contrat d’assurance vie vous permet de préciser librement ces points.

Votre âge au moment du versement des sommes sur le contrat détermine le montant que vous pouvez transmettre à vos bénéficiaires sans droits de succession. Pour les sommes versées sur votre assurance vie avant vos 70 ans : chacun de vos bénéficiaires peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans droit de succession. Pour les sommes versées sur votre assurance vie après vos 70 ans : vos bénéficiaires peuvent se partager jusqu’à 30 500 € sans droits de succession.